12月8日，上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會定于2021年12月15日上午9時召開2021年第96次上市委員會審議會議。屆時將審議中復(fù)神鷹碳纖維股份有限公司和中鋼洛耐科技股份有限公司科創(chuàng)板IPO申請。
中鋼洛耐的核心業(yè)務(wù)是中高端耐火材料的研發(fā)、制造、銷售和服務(wù)，現(xiàn)有硅質(zhì)系列制品、鎂質(zhì)系列制品、高鋁系列制品、復(fù)合系列制品、高純氧化物制品、功能型材料制品、不定形及預(yù)制件制品等8個系列，200多個品種的耐火產(chǎn)品，廣泛應(yīng)用于鋼鐵、有色金屬、建材、煤化工、電力、環(huán)保和國防軍工等多個高溫領(lǐng)域。
上會稿財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2018年至2021年前6月，中鋼洛耐分別實現(xiàn)營業(yè)收入16.41億元、18.20億元、20.18億元、14.12億元;實現(xiàn)歸母凈利潤9,686.44萬元、1.35億元、1.97億元、1.34億元。
上會前，中鋼洛耐在科創(chuàng)板IPO首輪問詢中，上交所關(guān)注公司控股股東、歷史沿革、業(yè)務(wù)重組、突擊入股與股份鎖定、市場競爭、銷售模式、采購和供應(yīng)商、關(guān)聯(lián)交易、成本和毛利率、債務(wù)重組、分紅、訴訟仲裁等共計29個問題。
在二輪問詢中，上交所主要關(guān)注公司控股股東、問詢回復(fù)、未決訴訟、環(huán)境保護、關(guān)聯(lián)交易、研發(fā)人員薪酬等14個問題。
在科創(chuàng)板三輪問詢中，上交所主要就中鋼洛耐控制權(quán)穩(wěn)定、外購產(chǎn)品直接銷售、財報更新的其他財務(wù)問題等三個問題進行問詢。
同日即將上會的另一家企業(yè)中復(fù)神鷹是一家專業(yè)從事碳纖維研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的國家高新技術(shù)企業(yè)，對外銷售產(chǎn)品主要為碳纖維。碳纖維具有出色的力學(xué)性能和化學(xué)穩(wěn)定性，密度比鋁低、強度比鋼高，是目前已大量生產(chǎn)的高性能纖維中具有最高的比強度和最高的比模量的纖維，廣泛應(yīng)用于航空航天、風(fēng)電葉片、體育休閑、壓力容器、碳/碳復(fù)合材料、交通建設(shè)等領(lǐng)域。
財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年、2021年前半年營收分別為3.08億元、4.15億元、5.32億元、3.81億元;同期對應(yīng)的凈利潤分別為-2,447.99萬元、2,615.11萬元、8,523.18萬元、1.21億元。
2021年1-9月，公司營業(yè)收入金額為70,173.37萬元，較去年同期增長83.78%;歸屬于母公司股東的凈利潤為19,641.91，較上年同期增長564.20%，營業(yè)收入增幅低于凈利潤增幅，主要原因是2020年上半年公司計提了較大金額的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，導(dǎo)致2020年1-9月的凈利率水平相對較低。
公司2021年度經(jīng)營情況良好，預(yù)計2021年業(yè)績較上年實現(xiàn)增長。預(yù)計2021年度公司營業(yè)收入為100,000萬元至115,000萬元，較上年同比增長87.86%至116.04%;歸屬于母公司股東的凈利潤為26,000萬元至29,000萬元，較上年同比增長205.05%至240.25%;扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤為24,000萬元至27,000萬元，較上年同比增長250.17%至293.94%。
上會前，中復(fù)神鷹完成兩輪問詢回復(fù)，在科創(chuàng)板首輪問詢中，上交所主要關(guān)注公司收入、采購、毛利率、固定資產(chǎn)、科創(chuàng)屬性、關(guān)聯(lián)交易、主要產(chǎn)品與市場空間等17個問題。
在科創(chuàng)板二輪問詢中，上交所主要關(guān)注中復(fù)神鷹科創(chuàng)屬性、募投項目及土地使用權(quán)收回、成本及毛利率、固定資產(chǎn)等八大問題。
