華龍證券等中介機構(gòu)被證監(jiān)會立案調(diào)查 30家創(chuàng)業(yè)板IPO終止

從各企業(yè)披露的涉案中介機構(gòu)看，涉及4家：華龍證券、中興財光華會計師事務所、北京市天元律師事務所及開元資產(chǎn)評估。

比如怡和嘉業(yè)，其IPO評估機構(gòu)開元資產(chǎn)評估有限公司因被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十四條的相關規(guī)定，深交所中止其發(fā)行上市審核。

優(yōu)路教育則因北京市天元律師事務所因被中國證監(jiān)會立案調(diào)查發(fā)行上市審核中止。

根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十四條規(guī)定，發(fā)行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務機構(gòu)或者相關簽字人員因首次公開發(fā)行并上市、上市公司發(fā)行證券、并購重組業(yè)務涉嫌違法違規(guī)，或者其他業(yè)務涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關偵查，尚未結(jié)案的，深交所中止其發(fā)行上市審核。

由于華龍證券及中興財光華的在審項目較少，30家企業(yè)中止審查，主要是受天元律師和開元評估的影響。

創(chuàng)業(yè)板再融資在審項目中，華伍股份和中來股份的定增、鉑科新材可轉(zhuǎn)債也因此中止審核，西部牧業(yè)和中科信息的重大資產(chǎn)重組亦按下暫停鍵。

主板、科創(chuàng)板涉及上述4家中介機構(gòu)的項目，亦將中止審查。

8月17日，因上海重塑能源集團股份有限公司撤回發(fā)行上市申請或者保薦人撤銷保薦，上交所終止其科創(chuàng)板發(fā)行上市審核。重塑股份IPO聘請的正是北京市天元律師事務所。目前科創(chuàng)板思特威和晶云藥物(暫緩審議)首發(fā)、柏楚電子的增發(fā)也是聘請的天元律師事務所。

上述4家中介機構(gòu)為何被立案調(diào)查?業(yè)內(nèi)分析推斷，可能是牽涉藍山科技案。北京藍山科技股份有限公司2014年6月在新三板掛牌，2020年4月申請公開發(fā)行股票并在精選層掛牌。當時披露的公開發(fā)行說明書(申報稿)顯示，華龍證券、中興財光華、天元分別擔任其保薦機構(gòu)、會計所和律所;開元評估不是其股改評估機構(gòu)，但為報告期內(nèi)處置一批生產(chǎn)設備出具了評估報告。

2020年5月，股轉(zhuǎn)公司下發(fā)首輪問詢函，但藍山科技未能回復，且2020年9月撤回申請文件，成為首家終止精選層審查的受理企業(yè)。此后不到一個月，藍山科技突然密集發(fā)布公告，涉及公司及子公司的基本戶被凍結(jié)，公司及子公司被列入被執(zhí)行人，控股股東持有的公司股權(quán)被凍結(jié)，公司、子公司及實際控制人被限制高消費，主要業(yè)務停頓等。

2020年11月20日，藍山科技披露，公司只剩下2名員工，包括實際控制人和財務總監(jiān)，其余員工均已辭職。11月27日，中國證監(jiān)會對藍山科技申請向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌過程中涉嫌信息披露違法違規(guī)行為立案調(diào)查。

而終止精選層審查后，藍山科技跌成“仙股”。由于涉及重大訴訟，業(yè)務仍處于停頓狀態(tài)，無必要人員編制年度報告，公司未在2021年6月30日之前完成2020年報披露，其股票因此面臨被終止掛牌。目前公司尚未收終止掛牌的通知。(記者曹西京)